合同管理审计助力智慧医院后勤管理

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合同管理审计助力后勤管理目录/Content010203审什么、如何审对后勤工作的作用为什么做合同全生命周期审计04审计定位审计角色:监督、咨询与服务职能。审计方式:是“参与者”✔非“旁观者”×目录/Content010203审什么、如何审对后勤工作的作用为什么做合同管理审计04审计定位?为什么要对后勤管理进行合同全生命周期审计:1、审计层面的要求2、管理方面的要求3、BIM运维合同管理的需要四、聚焦审计监督职责各单位内部审计机构要认真履行审计监督主责主业,坚持内部审计独立性和客观性。要坚持依法依规审计,建立健全本单位内部审计制度。要充分发挥“离得近”“看得清”优势,聚焦关键业务和重点环节,着力揭示经济运行风险隐患。要推进审计项目和审计组织方式“两统筹”,组织开展经济责任审计、预算执行和财务收支审计、转移支付资金专项审计,积极推动实施重大政策落实情况审计、重大建设项目全过程跟踪审计、大型医用设备绩效审计和医用耗材、政府采购、内部控制、合同管理等专项审计。内审规定财政部出台的《行政事业单位内部控制规范(试行)》中为行政事业单位提出了明确的、可操作性强的内部控制建设指引,其中对合同管理也提出了总体要求:●应建立健全合同管理制度,规范合同管理行为,确保行政事业单位合法合规运营。●应建立合同审批程序,明确合同的签订、履行、变更、终止等相关程序和责任,确保合同的合法性、合规性和有效性。●应规定合同审批的流程、程序和标准,明确各级审批权限和责任。内控规范●应建立合同履行情况监督制度,对已经签订的合同进行监督和检查,及时发现和解决合同履行中的问题。●应对合同内容进行审计,检查合同的合法性、合规性和有效性,评估合同履行情况,发现和纠正存在的问题。●应建立合同归档管理制度,对已经签订的合同进行归档管理,确保合同文件的完整性、真实性和安全性。内控规范《公立医院内部控制管理办法》国卫财务发[2020]31号第三十三条合同业务内部控制:(四)优化合同前期准备、合同订立、合同执行、合同后续管理的工作流程、业务规范,建立沟通配合机制,实现合同管理与预算管理、收支管理、采购管理相结合。内控规范BIM系统设置了全生命周期合同管理模块,集合项目立项、招投标、合同签订、合同履行等项目全生命周期,并与单位其他各个相对应的后勤管理系统实现对接,实现项目、合同与BIM管理系统对接,实现管理与执行有机融合。管理要求BIM合同管理系统项目立项招标文件投标文件采购...

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